В сентябре AFIP получил информацию о примерно 145 000 записей о счетах на имя налоговых резидентов Аргентины, в основном физических лиц, в банковской системе США.

С помощью этой информации правительство расширит поиск налогоплательщиков, которые могут быть участвовать в отмывании денег.

Обмен информацией осуществляется в рамках Закона о налогообложении иностранных счетов (FATCA) — международного соглашения, направленного на борьбу с уклонением от уплаты налогов путем выявления незадекларированных активов за рубежом, которое было активировано Серхио Массой в бытность его главой Министерства экономики.

Получение этих данных совпадает с первым этапом режима регуляризации активов, широко известного как отмывание денег. Недавно этот этап был продлен до 31 октября, что позволяет налогоплательщикам упорядочить незадекларированные активы, как в стране, так и за рубежом, не подвергаясь значительным штрафам. Полученная информация крайне важна для стимулирования борьбы с отмыванием денег, поскольку налоговые органы смогут сверить данные с местными декларациями, чтобы выявить возможные нарушения.

Данные о 145 000 счетов, доступ к которым получены, теперь должны быть очищены налоговыми органами, чтобы исключить дублирование и наличие нескольких владельцев счетов.

AFIP подтвердил, что полученные данные включают ключевую информацию о владельцах банковских счетов в США, суммах полученных процентов и дивидендов, а также других доходах из США, полученных резидентами Аргентины до 31 декабря прошлого года. Однако информация не содержит данных о бенефициарных владельцах или движении средств по счетам, что частично ограничивает объем действий, которые могут быть предприняты незамедлительно.

Помимо сотрудничества с США, Аргентина имеет налоговые соглашения со 146 другими странами, включая несколько традиционных мест для незадекларированных капиталов, таких как Уругвай, Швейцария и Каймановы острова. Эти соглашения, подписанные в рамках Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), позволили стране получить доступ к ценным данным о финансовом положении своих резидентов за рубежом.

В связи с этим AFIP продолжает совершенствовать свои стратегии контроля, направленные на выявление и легализацию активов, скрытых за пределами страны.

В отличие от других многосторонних соглашений, FATCA ограничивается предоставлением информации о владельцах банковских счетов и доходах, полученных в США. В него не включены сведения о юридических лицах, действующих в рамках таких структур, как трасты или компании в оффшорных юрисдикциях, что может исключить из проверки некоторые виды финансовых активов, которыми аргентинцы владеют за рубежом. Несмотря на это ограничение, власти ожидают, что соглашение значительно повысит уровень регуляризации капитала в стране.

Генеральный директор SDC Asesores Tributarios Себастьян Домингес пояснил, что «Соединенные Штаты отправляют определенную информацию о депозитных счетах, если владелец счета является лицом, проживающим в Аргентине, и на счет в любое время в течение года было перечислено более 10 долларов США в виде процентов».